各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司、郵政儲蓄銀行、各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司:

　　為配合國家節(jié)能減排戰(zhàn)略的順利實施，督促銀行業(yè)金融機構(gòu)把調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)與國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)緊密結(jié)合，有效防范信貸風險，中國銀監(jiān)會制定了《節(jié)能減排授信工作指導意見》。現(xiàn)將《意見》印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

　　各銀監(jiān)局要將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)，并督促其貫徹落實。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二00七年十一月二十三日 

　　第一章：總體要求

　　第一條 銀行業(yè)金融機構(gòu)要認真貫徹《國務院關于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》（國發(fā)[2007]15號）和《國務院關于落實科學發(fā)展觀加強環(huán)境保護的決定》（國發(fā)[2005]39號）的精神，從落實科學發(fā)展觀、促進經(jīng)濟社會環(huán)境全面可持續(xù)發(fā)展、確保銀行業(yè)安全穩(wěn)健運行的戰(zhàn)略高度出發(fā)，充分認識節(jié)能減排的重大意義，切實做好與節(jié)能減排有關的授信工作。

　　第二條 銀行業(yè)金融機構(gòu)要將促進全社會節(jié)能減排作為本機構(gòu)的重要使命和履行社會責任的具體體現(xiàn)，強化本機構(gòu)全體員工的節(jié)能減排意識，全面掌握節(jié)能減排政策法規(guī)和標準，大力增強授信工作的科學性和預見性。

　　第三條 銀行業(yè)金融機構(gòu)要從戰(zhàn)略規(guī)劃、內(nèi)部控制、風險管理、業(yè)務發(fā)展著手，防范高耗能、高污染帶來的各類風險，加強制度建設和執(zhí)行力建設：

　?。ㄒ唬└鶕?jù)本機構(gòu)的業(yè)務特點、風險特征和組織架構(gòu)，制定應對高耗能、高污染引起的各類風險的工作方案。

　　（二）根據(jù)本機構(gòu)客戶所在的主要行業(yè)及其特點，制定高耗能、高污染行業(yè)的授信政策和操作細則。

　　(三）根據(jù)本機構(gòu)內(nèi)部控制和風險管理的需要，制定節(jié)能減排授信程序和規(guī)范。

　?。ㄋ模└鶕?jù)授信審批人員的專業(yè)能力與經(jīng)驗等，適當集中與耗能、污染風險有關的企業(yè)和項目授信的審批權(quán)限。

　?。ㄎ澹┒聲獙徍撕团鷾氏嚓P方案、政策、程序和規(guī)范，并安排適當資源，指定熟悉了解高耗能、高污染風險的高級管理人員負責相關制度的落實和執(zhí)行。

　　第二章 授信政策

　　第四條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，對列入國家產(chǎn)業(yè)政策限制和淘汰類的新建項目，不得提供授信支持；對屬于限制類的現(xiàn)有生產(chǎn)能力，且國家允許企業(yè)在一定期限內(nèi)采取措施升級的，可按信貸原則繼續(xù)給予授信支持；對于淘汰類項目，原則上應停止各類形式的新增授信支持，并采取措施收回已發(fā)放的授信。銀行業(yè)機構(gòu)不得繞開項目授信的程序，以流動資金貸款、承兌匯票或其他各種表內(nèi)外方式向建設項目提供融資和擔保。

　　第五條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應密切關注授信企業(yè)節(jié)能減排目標的完成情況和環(huán)保合規(guī)情況，加強與節(jié)能減排主管部門的溝通，對其公布和認定的耗能、污染問題突出且整改不力的授信企業(yè)，除了與改善節(jié)能減排有關的授信外，不得增加新的授信，原有的授信要逐步壓縮和收回。

　　第六條 銀行業(yè)金融機構(gòu)要加強重點行業(yè)落后生產(chǎn)能力的分析，對國家和省級發(fā)展改革委或其他有關部門已列入落后生產(chǎn)能力名單的企業(yè)和項目貸款，要采取合理有效措施，及時調(diào)整、壓縮和收回與落后產(chǎn)能有關的授信。

　　第七條 銀行業(yè)金融機構(gòu)要及時跟蹤國家確定的節(jié)能重點工程、再生能源項目、水污染治理工程、二氧化硫治理、循環(huán)經(jīng)濟試點、水資源節(jié)約利用、資源綜合利用、廢棄物資源化利用、清潔生產(chǎn)、節(jié)能減排技術(shù)研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化示范及推廣、節(jié)能技術(shù)服務體系、環(huán)保產(chǎn)業(yè)等重點項目，綜合考慮信貸風險評估、成本補償機制和政府扶持政策等因素，有重點地給予信貸需求的滿足，并做好相應的投資咨詢、資金清算、現(xiàn)金管理等金融服務。

　　第八條 銀行業(yè)金融機構(gòu)對得到國家和地方財稅等政策性支持的企業(yè)和項目，對節(jié)能減排效果顯著并得到國家主管部門表彰、推薦、鼓勵的企業(yè)和項目，在同等條件下，可優(yōu)先給予授信支持。

　　第九條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應實施有差別的地區(qū)信貸政策，參照國家有關部門公布的各省、自治區(qū)、直轄市節(jié)能減排指標完成情況，在同等條件下，對節(jié)能減排顯著地區(qū)的企業(yè)和項目，可優(yōu)先給予授信支持；對被國家環(huán)保部門列入“區(qū)域限批”或“流域限批”名單的地區(qū)，要從嚴控制授信。

　　第十條 銀行業(yè)金融機構(gòu)要充分利用國家實施節(jié)能減排戰(zhàn)略帶來的業(yè)務發(fā)展機遇，加強金融創(chuàng)新，積極開發(fā)與節(jié)能減排有關的創(chuàng)新金融產(chǎn)品。

　　第三章 授信管理

　　第十一條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應本著“了解你的客戶”、“了解你的客戶的業(yè)務”的原則，通過現(xiàn)場調(diào)查和向節(jié)能減排主管部門、行業(yè)協(xié)會、征信部門咨詢以及其他適當方式，深入了解授信企業(yè)和項目的節(jié)能減排目標完成情況和環(huán)保合規(guī)情況，仔細分析授信企業(yè)和項目可能存在的耗能、污染問題以及可能引發(fā)的各類風險。

　　第十二條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應對項目開工建設的“六項必要條件”（必須符合產(chǎn)業(yè)政策和市場準入標準、項目審批核準或備案程序、用地預審、環(huán)境影響評價審批、節(jié)能評估審查以及信貸、安全和城市規(guī)劃等規(guī)定和要求）進行嚴格的合規(guī)審查，以項目獲得有關主管部門審批通過作為項目授信合規(guī)審查的最低要求。銀行業(yè)機構(gòu)在進行合規(guī)審查時，既要關注形式上的合規(guī)要求，如相關審批（或核準、備案）文件的權(quán)威性、完整性和相關程序的合法性，又要關注實質(zhì)上的合規(guī)要求，包括新上項目要符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展趨勢，項目環(huán)評要與規(guī)劃環(huán)評的總要求相容，技術(shù)經(jīng)濟標準原則上應向國內(nèi)先進水平和國際水平看齊。

　　第十三條 銀行業(yè)金融機構(gòu)要加強對項目建設授信資金的撥付管理。建設項目應獲得而未獲得環(huán)評審批的，銀行業(yè)機構(gòu)不得預先撥付資金進行開工前準備和建設；項目環(huán)保設施的設計、施工、運營與主體工程不同時的，銀行業(yè)機構(gòu)應暫停主體工程建設的資金撥付，直到“三同時”實現(xiàn)為止；項目完工后應獲得而未獲得項目竣工環(huán)評審批，銀行業(yè)機構(gòu)不得撥付項目運營資金；對境內(nèi)企業(yè)在國外投資建設的項目，銀行業(yè)機構(gòu)在授信管理中應督促建設企業(yè)遵守項目所在國家或地區(qū)的環(huán)保及相關法律，遵循對國際融資項目的環(huán)境和社會風險進行評估和控制的國際良好做法。

　　第十四條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應加強項目授信的分類管理，有條件的銀行可以根據(jù)借款項目對環(huán)境的影響程度將其分為三類：

　　A類：嚴重改變環(huán)境原狀且產(chǎn)生的不良環(huán)境和社會后果不易消除的項目；

　　B類：產(chǎn)生不良環(huán)境和社會后果，但較易通過緩釋措施加以消除的項目；

　　C類：不會產(chǎn)生明顯不良環(huán)境和社會后果的項目。

　　銀行業(yè)機構(gòu)應對上述不同類型的項目授信進行分類管理。對列為A類項目和B類中有較大風險的項目，銀行業(yè)機構(gòu)應要求建設單位乃至重要的第三方如承包商、供應商、監(jiān)理商等，建立和實施針對環(huán)境影響的管理制度和行動計劃、與當?shù)厣鐓^(qū)和社會公眾的溝通制度、以及監(jiān)測、評估和報告（公告）制度，同時通過獨立的第三方對其環(huán)境風險控制的機制、能力、結(jié)果進行監(jiān)督和評估。對B類中風險較小的項目和列為C類的項目，銀行業(yè)機構(gòu)對建設單位的環(huán)境風險控制給予適當關注。

　　第十五條 銀行業(yè)金融機構(gòu)對存在重大耗能和污染風險的授信企業(yè)應實行名單式管理。進入名單的授信企業(yè)包括被國家和地方節(jié)能減排主管部門列為重點監(jiān)控的企業(yè)，銀行業(yè)機構(gòu)自主認定的其他存在重大耗能、污染風險的授信企業(yè)。銀行業(yè)機構(gòu)要主動與節(jié)能減排主管部門溝通，及時了解上述企業(yè)的節(jié)能減排目標完成情況和環(huán)保合規(guī)情況，不斷更新企業(yè)名單，對列入名單的授信企業(yè)要加強授信管理。

　　第十六條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應尋求各種方式緩釋與耗能、污染有關的合規(guī)與授信風險，可以要求建設單位提高資本金比重，發(fā)行中長期公司債（企業(yè)債），加列節(jié)能降耗的技改項目和投改計劃，并以有效益的項目建成后的經(jīng)營權(quán)、現(xiàn)金流作為授信的質(zhì)押，還可要求建設單位對項目投保建設期保險，投保與耗能、污染風險有關的工程責任險、環(huán)境責任險、產(chǎn)品責任險等。對存在重大風險的授信企業(yè)和項目，可以通過銀團貸款加強管理，分散風險。

　　第十七條 銀行業(yè)金融機構(gòu)在信貸產(chǎn)品的風險定價時應充分考慮授信企業(yè)和項目與耗能、污染有關的授信風險，按照風險與收益相稱的原則，合理確定節(jié)能減排授信定價。在確定風險調(diào)整后收益指標和分配經(jīng)濟資本時，應充分考慮高耗能、高污染行業(yè)中的企業(yè)和項目可能引發(fā)的各類風險影響。

　　第十八條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應密切關注國家調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、關閉落后產(chǎn)能對授信企業(yè)和項目償還能力的影響，密切關注節(jié)能減排政策變化和節(jié)能減排標準提高對授信企業(yè)和項目的現(xiàn)金流的影響，加強敏感性分析，并在資產(chǎn)風險分類、準備計提、損失核銷等方面做出及時調(diào)整。

　　第十九條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應加強涉及耗能、污染風險的企業(yè)和項目的授信合同管理，在授信合同中訂立與耗能、污染風險有關的條款，包括借款人聲明節(jié)能減排合規(guī)的條款，未履行承諾或耗能、污染風險顯現(xiàn)時，同意加速回收貸款或中止貸款的條款、同意提前行使抵質(zhì)押權(quán)的條款等，并嚴格監(jiān)控違約風險。

　　第二十條 銀行業(yè)金融機構(gòu)要加強人員培訓和能力建設，積累與耗能、污染有關的專業(yè)知識，努力提高本機構(gòu)對涉及耗能、污染風險的企業(yè)和項目的授信管理能力?？梢愿鶕?jù)本機構(gòu)的業(yè)務規(guī)模、授信行業(yè)和客戶的風險特點，培養(yǎng)和引進有關專業(yè)人才，也可以借助第三方評審或通過其他有效的服務外包方式，獲得相關專業(yè)服務。

　　第二十一條 銀行業(yè)金融機構(gòu)要加強節(jié)能減排授信工作的信息披露，公開本機構(gòu)的節(jié)能減排授信政策和標準，披露存在重大耗能、污染風險的企業(yè)和項目的授信情況等，接受市場和利益相關者的監(jiān)督。

　　第二十二條 銀監(jiān)會將把節(jié)能減排授信作為銀行業(yè)機構(gòu)評級的重要內(nèi)容，將評價結(jié)果與被監(jiān)管銀行業(yè)機構(gòu)高管人員履職評價、分支機構(gòu)準入、業(yè)務發(fā)展相掛鉤，落實到位的，予以鼓勵。對高耗能、高污染行業(yè)授信比例大、增長速度快的銀行業(yè)機構(gòu)將安排專項檢查，并根據(jù)檢查結(jié)果督促其進行整改。必要時，將要求外部審計師關注被審計的銀行業(yè)機構(gòu)與高耗能、高污染企業(yè)和項目有關的授信風險和合規(guī)風險，發(fā)揮外部審計的監(jiān)督作用。

　　第二十三條 各級銀行業(yè)協(xié)會要積極協(xié)助和指導銀行業(yè)機構(gòu)做好節(jié)能減排授信工作，推廣先進經(jīng)驗和良好做法，提供信息服務和技術(shù)咨詢，加強與相關行業(yè)協(xié)會、專業(yè)協(xié)會的聯(lián)系。

　　第二十四條信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃等非銀行金融機構(gòu)參照本指導意見做好相關工作。