醫(yī)療廢物處置行業(yè)作為危險廢物處置領(lǐng)域中的一個細分，其不僅具有危險廢物處置行業(yè)的基因，也存在著與其他危險廢物處置的明顯差異。對于醫(yī)療廢物處置企業(yè)的特殊性，可以從三個維度進行把握：

1.醫(yī)療廢物處置屬于危險廢物處置的細分領(lǐng)域，具有典型的危險廢物處置行業(yè)印記;

2.醫(yī)療廢物處置領(lǐng)域?qū)儆谔卦S經(jīng)營的范疇，具有明顯的行政監(jiān)管印記;

3.醫(yī)療廢物處置項目屬于固定資產(chǎn)投資項目，建設(shè)手續(xù)的完備性系其合規(guī)運營的必要前提。

在醫(yī)療廢物處置項目盡調(diào)過程中，準確把握醫(yī)療廢物處置項目的特點對于發(fā)現(xiàn)可能潛在的風險無疑具有重要意義。筆者將結(jié)合本人的項目盡調(diào)經(jīng)驗，對醫(yī)療廢物處置項目盡調(diào)過程中應(yīng)注意的特殊事項進行梳理，以供探討和交流。

一、 醫(yī)療廢物處置項目需要“雙重許可”

判斷醫(yī)療廢物處置項目是否具備必要的資質(zhì)許可，應(yīng)同時關(guān)注其是否已經(jīng)取得特許經(jīng)營權(quán)限和《危險廢物經(jīng)營許可證》：

1. 醫(yī)療廢物處置項目應(yīng)當依法取得特許經(jīng)營權(quán)

醫(yī)療廢物處置行業(yè)作為一個特許經(jīng)營行業(yè)，其行業(yè)特點要求項目建設(shè)運營應(yīng)在一定地域內(nèi)和一定期限內(nèi)具有排他性和壟斷性，這是避免行業(yè)無序競爭的必要手段，而這種排他性需要建立在依法取得特許經(jīng)營權(quán)的基礎(chǔ)之上。這也是自國家環(huán)境保護總局于2004年1月19日發(fā)布的《全國危險廢物和醫(yī)療廢物處置設(shè)施建設(shè)規(guī)劃》的通知(環(huán)發(fā)[2004]16號)確定的基本原則。在項目盡調(diào)中應(yīng)當取得醫(yī)療廢物處置企業(yè)與當?shù)卣蚴跈?quán)部門簽署的特許經(jīng)營協(xié)議，確認擬并購企業(yè)確系依法享有特許經(jīng)營權(quán)的主體。

(1)對于特許經(jīng)營協(xié)議的內(nèi)容，盡調(diào)中應(yīng)關(guān)注如下問題：

① 是否存在特許經(jīng)營協(xié)議系由政府主管部門簽署或者系由上級政府委托下級政府簽署，但簽約方未能提供當級或上級人民政府出具的授權(quán)委托書的問題;

② 是否存在特許經(jīng)營協(xié)議系當?shù)卣c擬并購企業(yè)股東簽署，特許經(jīng)營權(quán)尚未轉(zhuǎn)移至擬并購企業(yè)名下的問題;

③ 是否存在擬并購企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否需要取得當?shù)卣蛘块T的書面同意的問題;

④ 是否存在特許經(jīng)營協(xié)議中約定的部分條款明顯對企業(yè)不利的情況，甚至根據(jù)實際履約情況，已經(jīng)存在嚴重違約的問題。

(2)如特許經(jīng)營協(xié)議存在上述問題，建議補正措施如下：

① 應(yīng)要求簽約主體提供特許經(jīng)營協(xié)議的授權(quán)方出具的授權(quán)委托書，尤其是上級政府授權(quán)下級政府簽署的特許經(jīng)營協(xié)議，因為此種特許經(jīng)營協(xié)議約定的特許范圍可能覆蓋上級政府下轄的其他區(qū)域，如不能取得上級政府的明確授權(quán)，則無法判斷下級政府是否存在越權(quán)許可的情形;

② 對于特許經(jīng)營權(quán)尚在擬并購企業(yè)股東名下的情況，需要取得政府方與股東方簽署補充協(xié)議(或者簽署包括擬并購企業(yè)在內(nèi)的三方協(xié)議)，明確擬并購企業(yè)系為履行特許經(jīng)營協(xié)議設(shè)立的項目公司，特許經(jīng)營協(xié)議項下的權(quán)利義務(wù)均由項目公司享有;

③ 如特許經(jīng)營協(xié)議明確要求特許經(jīng)營權(quán)或因之設(shè)立的項目公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓等需政府方同意，則取得相關(guān)同意轉(zhuǎn)讓文件應(yīng)作為交易前提;

④ 如盡調(diào)中發(fā)現(xiàn)擬并購企業(yè)或政府方已經(jīng)存在違反特許經(jīng)營協(xié)議的情形，但協(xié)議各方并卻未根據(jù)特許經(jīng)營協(xié)議約定追究違約責任的情況，導(dǎo)致違約狀態(tài)一直延續(xù)或相關(guān)責任后續(xù)存在被追究的風險的，建議通過補充協(xié)議的方式，對既有責任進行豁免確認。

(3)筆者在項目盡調(diào)中發(fā)現(xiàn)，還存在部分醫(yī)療廢物處置企業(yè)并未與當?shù)卣炇鹫降奶卦S經(jīng)營協(xié)議，而是通過招商引資等協(xié)議對項目建設(shè)及運營權(quán)限進行了約定，對于此類協(xié)議則需要從實質(zhì)重于形式的角度進行把握，即協(xié)議內(nèi)容應(yīng)當能夠明確體現(xiàn)授予醫(yī)療廢物處置企業(yè)在一定期限內(nèi)且在一定地域范圍內(nèi)可以排他性的經(jīng)營醫(yī)療廢物處置項目的相關(guān)約定。而且，建議通過簽署正式的特許經(jīng)營協(xié)議進行補正。因為作為一個為處置醫(yī)療廢物建設(shè)的特殊項目，如不能切實鎖定實質(zhì)性的特許經(jīng)營地位，則對于醫(yī)療廢物處置企業(yè)的運營而言，將構(gòu)成重大不利影響。

2.醫(yī)療廢物處置項目應(yīng)當取得《危險廢物經(jīng)營許可證》

醫(yī)療廢物處置作為危險廢物處置領(lǐng)域的細分，根據(jù)《危險廢物經(jīng)營許可證管理辦法》之規(guī)定，項目公司應(yīng)當依法取得危險廢物經(jīng)營許可證。相較于其他類型的危險廢物經(jīng)營許可證，《危險廢物經(jīng)營許可證管理辦法》對于醫(yī)療廢物處置企業(yè)的取證條件和證照核發(fā)均進行了特殊規(guī)定，各地對于醫(yī)療廢物處置企業(yè)頒發(fā)的許可證在制式上也與一般的危險廢物經(jīng)營許可證存在差異：

(1)危險廢物經(jīng)營許可證核查中，應(yīng)關(guān)注是否存在如下問題：

① 是否存在危險廢物經(jīng)營許可證核發(fā)主體與《危險廢物經(jīng)營許可證管理辦法》(2016)現(xiàn)有規(guī)定不一致的問題;

② 是否存在危險廢物經(jīng)營許可證核準的醫(yī)療廢物處置范圍無法覆蓋企業(yè)實際處置范圍的問題;

③ 是否存在企業(yè)持有的危險廢物許可證僅為臨時證(一年有效期)而非長期證(五年有效期)的問題;

(2)核查上述問題基本可以按照如下方法進行：

① 關(guān)于證照核發(fā)主體是否存在違規(guī)問題：首先，可與當?shù)丨h(huán)保部門公布的已經(jīng)取得危險廢物許可證的企業(yè)名錄進行核對，在冊企業(yè)一般無問題;其次，許可證核發(fā)機關(guān)如與《危險廢物經(jīng)營許可證管理辦法》規(guī)定不一致的，則需要檢索當?shù)厥欠翊嬖诟鶕?jù)簡政放權(quán)政策下放審批權(quán)限的文件，以確認是否是由調(diào)整后的審批機關(guān)審批發(fā)證;

②在明確醫(yī)療廢物處置企業(yè)實際處置種類的基礎(chǔ)上，對照許可證書核查核準處置范圍是否可以覆蓋企業(yè)處置的廢物范圍，以免存在超越資質(zhì)經(jīng)營的情況;

③對于經(jīng)營許可證有效期為一年期的臨時證，則需要提示后續(xù)辦證風險，并在協(xié)議中進行相關(guān)權(quán)責安排。

二、關(guān)注成熟運營的醫(yī)療廢物處置企業(yè)的“兩項檢測”

醫(yī)療廢物處置項目作為危險廢物處置項目，如其運營過程中存在不合規(guī)，導(dǎo)致危險廢物成分滲漏堆積(例如飛灰存放不當?shù)?，對于項目用地及地下水資源可能構(gòu)成難以修復(fù)的污染，運營時間越長的醫(yī)療廢物處置項目，其項目用地涉及的土壤和地下水污染的風險也就越大，故在對一個成熟運營的醫(yī)療廢物處置項目進行盡調(diào)時，應(yīng)提示將完成對地下水和土壤污染情況進行檢測作為交易前提，如檢測發(fā)現(xiàn)地下水和土壤存在特征污染物超標的情況，則應(yīng)充分提示相關(guān)的交易風險，并對因此產(chǎn)生的修復(fù)責任進行劃分和約定。

編輯：陳偉浩